Anlage 2 zur Verordnung der Finanzmarktaufsichtsbehörde (FMA), mit der die Pfandbrief-Melde-Verordnung (PB-MV) erlassen und die Granulare Kreditdatenerhebungs-Verordnung 2018 (GKE-V 2018) geändert wird

Änderung der Anlage 1A zur GKE-V 2018

Anlage 1A Instrument-, Finanz- und Sicherheitendaten – CRR-Kreditinstitute (monatliche Meldung)

Anlage 1A 1

Instrumente gemäß Artikel eins, Nr. 23 der Verordnung (EU) 2016/8671

Instrument – Daten

Mandant Identnummer

Instrument ID

Vertrag ID

Rechtsträger

Art des Instruments

Schuldnergruppe

Rückgriff

Finanzdaten

Mandant Identnummer

Instrument ID

Verbrieft

Verbriefungsart

Ratingsystem intern

Bonitätsklasse intern

OeNB Kreditforderungs ID

Ausstehender Nominalwert

Außerbilanzieller Wert

Übertragener Betrag2

Zinsabgrenzung Soll (Kundensicht)2

Zinsabgrenzung Haben (Kundensicht)2

Rückstände2

Ausfallwahrscheinlichkeit

Daten zu Gegenpartei – Instrument

Mandant Identnummer

Gegenpartei Identnummer

Instrument ID

Rolle

Daten zu Instrument – empfangene Sicherheit

Mandant Identnummer

Instrument ID

Sicherheiten ID

Zerlegungsansatz

Berücksichtigungsfähiger Wert der Sicherheit

1 Verordnung (EU) 2016/867 der Europäischen Zentralbank über die Erhebung granularer Kreditdaten und Kreditrisikodaten (EZB/2016/13), ABl. Nr. L 144 vom 01.06.2016 S 44.

2 Diese Attribute sind nicht für Instrumente gegenüber natürlichen Personen zu melden.

Anlage 1A 2

Nicht-verbriefte Anteilsrechte, Geschäfte gemäß Anhang römisch eins der Verordnung (EU) Nr. 575/20133 (exkl. von 1A 1 umfasste Kreditzusagen) und regulatorische Netting-Sätze

Instrument – Daten

Mandant Identnummer

Instrument ID

Vertrag ID4

Rechtsträger

Art des Instruments

Schuldnergruppe

Finanzdaten

Mandant Identnummer

Instrument ID

Ratingsystem intern

Bonitätsklasse intern

Brutto-Buchwert5

Nominale4

Außerbilanzieller Wert4

Ausfallwahrscheinlichkeit

Daten zu Gegenpartei – Instrument

Mandant Identnummer

Gegenpartei Identnummer

Instrument ID

Rolle

Daten zu Instrument – empfangene Sicherheit

Mandant Identnummer

Instrument ID

Sicherheiten ID

Zerlegungsansatz

Berücksichtigungsfähiger Wert der Sicherheit

Daten zu Referenzwerten von Kreditderivaten

Mandant Identnummer

Referenzwert ID

Instrument ID

ISIN

Referenzschuldner Identnummer

Nominale

3 Verordnung (EU) Nr. 575 aus 2013, über Aufsichtsanforderungen an Kreditinstitute und Wertpapierfirmen und zur Änderung der Verordnung (EU) Nr. 648 aus 2012,, ABl. Nr. L 176 vom 27.06.2013 S 1, in der Fassung der Verordnung (EU) 2021/558, ABl. Nr. L 116 vom 06.04.2021 S 25.

4 Diese Attribute sind nur für Geschäfte gemäß Anhang römisch eins der Verordnung (EU) Nr. 575 aus 2013, (exkl. von 1A 1 umfasste Kreditzusagen) zu melden.

5 Dieses Attribut ist nur für nicht-verbriefte Anteilsrechte zu melden.

Anlage 1A 3

Gehaltene Wertpapiere

Instrument – Daten

Mandant Identnummer

Instrument ID

Art des Instruments

Finanzdaten

Mandant Identnummer

Instrument ID

Ausstehender Nominalwert

Daten zu Gegenpartei – Instrument

Mandant Identnummer

Gegenpartei Identnummer

Instrument ID

Rolle

Daten zu Instrument – empfangene Sicherheit

Mandant Identnummer

Instrument ID

Sicherheiten ID

Zerlegungsansatz

Berücksichtigungsfähiger Wert der Sicherheit

Wertpapier – Daten zu Ratings und Risikoindikatoren

Mandant Identnummer

Instrument ID

Ratingsystem intern6

Bonitätsklasse intern6

Ratingsystem standardisiert

Bonitätsklasse standardisiert

Verbriefungsart7

Weighted Average Life7

Attachment Point7

Detachment Point7

Ausfallwahrscheinlichkeit7

Daten zu Referenzwerten von Kreditderivaten

Mandant Identnummer

Referenzwert ID

Instrument ID

ISIN

Referenzschuldner Identnummer

Nominale

6 Dieses Attribut ist nur für Schuldverschreibungen und verbriefte Anteilsrechte zu melden.

7 Dieses Attribut ist nur für Verbriefungstranchen zu melden.

Anlage 1A 4

Gegenparteien

Risikodaten zu Gegenparteien

Gegenpartei Identnummer

Ratingsystem intern

Bonitätsklasse intern

Ratingsystem standardisiert

Bonitätsklasse standardisiert

Ausfallwahrscheinlichkeit

Anlage 1A 5

Sicherheiten

Daten zu empfangenen Sicherheiten

Mandant Identnummer

Sicherheiten ID

Art der Sicherheit

Land der physischen Sicherheit8)

8)           Land der Immobiliensicherheit oder Land des öffentlichen Registers bei Pfandrechten auf Schiffe bzw. auf sonstige physische Vermögenswerte. Anzugeben, sofern Vermögenswerte, die in einem Deckungsstock enthalten sind, besichert werden.

Anlage 1A 6

Meldung der institutsinternen Ratingsysteme

Auflistung der Ratingsysteme

Ratingsystem intern

Ratingsystem Quelle Identnummer

Abgenommenes IRB Ratingsystem

Bezeichnung Ratingsystem

Bonitätsklassen je Ratingsystem

Bonitätsklasse intern

Ratingsystem intern

Beschreibung Bonitätsklasse

Ausfallwahrscheinlichkeit – Untergrenze

Ausfallwahrscheinlichkeit – Obergrenze